AIISO19011_T041 Generación de Hallazgos de la Auditoría

Plataformas de Aprendizaje Autodirigido

Generación de Hallazgos de la Auditoría.

La evidencia de la auditoría debería evaluarse frente a los criterios de auditoría para determinar los hallazgos de la auditoría. Los hallazgos de la auditoría pueden indicar conformidad o no conformidad con los criterios de auditoría. Cuando lo especifique el plan de auditoría, los hallazgos de una auditoría individual deberían incluir la conformidad y las buenas prácticas junto con la evidencia que los apoya, las oportunidades de mejora y cualquier recomendación para el auditado.

Hallazgo.

  • Resultados de la evaluación de la evidencia objetiva recopilada frente al conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como referencia.
  • Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría (3.3) reunida, contra los criterios de auditoría (3.2).
  • Es registrado en la lista de verificación como respuesta a los cuestionamientos que han sido preparados.

 

Tipos de Hallazgos.

  • No conformidad: Incumplimiento de un requisito especificado.
  • Observación: Situación que potencialmente puede afectar el sistema de gestión de calidad.

Incumplimientos más comunes.

  • Documentación no encontrada
  • Competencias de recurso humano no evaluada
  • Controles implementados inadecuados
  • No conformidades por auditorías internas sin cierre eficaz
  • Acciones correctivas sin revisión de la dirección
  • Deficiencia en metodología de análisis de riesgo
  • Incumplimiento de procedimientos

Redacción de las No Conformidades.

  • La Evidencia: Lista de hallazgos, respaldados con evidencias objetivas o atestiguadas por el auditado
  • La Referencia: Al requisito de la norma y/o manual de calidad o procedimiento. Un requisito a la vez, el que más aplica
  • La ConclusiónGenérica, breve, precisa y aceptada por el auditado
  • No ConformidadIncumplimiento a un requisito de la Norma auditada.
  • Observación: Hallazgo detectado en Auditoría que podría generar una no conformidad si no es tratado
  • Oportunidad de Mejora: Son situaciones que no representan incumplimiento, pero pueden ser revisadas por la organización, cuando lo estime conveniente para mejorar la eficacia del proceso

¿Cómo redactamos?

 

 

 

Recomendaciones para redactar no conformidades.

Reporte debe contener como mínimo:

  • Una visión general del hallazgo
  • Descripción completa y precisa de lo observado
  • Ejemplos de la evidencia de auditoría
  • Referencia a la cláusula del estándar/documento de la organización
  • Explicación de los requisitos de la cláusula/documento
  • Las discrepancias deben atribuirse solamente a una cláusula de la norma, la más aplicable
  • En ocasiones, la única referencia es la documentación de la organización